A+ A A-

Займемся займом

  • Автор  Елена Ермохина
Оцените материал
(1 Голосовать)
Займемся займом Займемся займом

Привлечение дополнительных денежных средств для многих предпринимателей — вопрос не праздный. Причем далеко не каждый готов попадать в кабалу банковских кредитов и как довольно приемлемую альтернативу выбирает заём у другого юрлица. Как не допустить здесь ошибок?

Четко пропишем предмет договора

Наиболее распространенные случаи в практике — это:

обычный заём, направленный на развитие бизнеса и оплату уже существующей по тем или иным причинам задолженности;

помощь от головной организации «дочкам»;

взаимопомощь, оказываемая предприятиями друг другу в рамках одного холдинга и так далее.

Законодательство предоставляет возможность организациям выдавать друг другу как беспроцентные, так и процентные займы. При этом никаких четких ограничений в выдаче того или иного вида займа не предусмотрено. Любой из займов предоставляется на оговоренных условиях, закрепленных договором. Вот о нем мы и поговорим, а именно — о том, что наиболее важно в нем прописать и на какие нюансы обратить внимание.

При заключении договора займа следует руководствоваться статьями 353–385, 732–742 Гражданского кодекса и статьями 10–14 Закона «О договорно-правовой базе деятельности хозяйствующих субъектов».

Договор займа с участием коммерческих юридических лиц заключается в простой письменной форме.

Условие о предмете договора является существенным, оно обязательно должно быть согласовано сторонами. Поэтому в договоре необходимо указать, что является объектом займа: денежные средства и иные вещи одинакового рода и качества.

В правоприменительной практике наиболее распространен заём денежных средств. Однако в заём также могут передаваться определяемые родовыми признаками сырье, материалы, запасные части для оборудования и подобные вещи. Это именуется натуральной формой займа. В таком договоре рекомендуется указать объем денежной суммы займа, а если заём в натуральной форме, то его оценку в денежном эквиваленте.

Пример. По условиям настоящего договора в заём предоставляется 500 метров трикотажного полотна из хлопчатобумажной пряжи шириной 120 см на общую сумму 10 миллионов сумов

или:

По настоящему договору заимодавец передает заемщику следующие вещи:

щебень гранитный строительный общей массой 7 тонн;

трубы стальные диаметром 900 мм, длиной 20 метров в количестве 20 штук.

Денежная оценка передаваемых заемщику вещей составляет 9 000 000 сумов.

Сформулировать условие о передаче денег можно следующим образом:

«По настоящему договору заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 5 000 000 сумов».

 

Фиксируем факт передачи заемных средств

Договор займа является заключенным с момента передачи заимодавцем заемщику денег или других вещей. Таким подтверждением может являться расписка, платежное поручение с указанием назначения платежа, приходный кассовый ордер, квитанция или иной документ, оформленный надлежащим образом. Если доказать факт передачи суммы займа по договору будет невозможно, то такой договор считается незаключенным.

 

Если доказать факт передачи суммы займа по договору будет невозможно, то такой договор считается незаключенным

 

Также стоит на забывать и о том, что заемщик может оспорить договор по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре. Когда деньги или вещи в действительности получены в меньшем количестве, чем указано в договоре, договор считается заключенным на это количество денег или вещей.

Поэтому не стоит пренебрегать фиксированием факта.

Не забудем указать процент

Рекомендуется отразить в договоре условия, определяющие характер денежного займа:

платный, то есть с начислением и уплатой процентов за пользование заемными средствами;

или

бесплатный, то есть без начисления процентов.

ВАЖНО! Если стороны хотят, чтобы договор займа был беспроцентным, то это необходимо прямо прописать в нем.

Пример. Заём по настоящему договору является беспроцентным.

Если же стороны решили установить определенный процент за пользование заемными средствами, то формулировка может быть такой:

«За пользование займом заемщик обязуется выплачивать заимодавцу проценты на сумму займа в размере 5% в месяц».

Денежные средства под проценты, как правило, предоставляются для единовременного финансирования отдельного рода сделок, связанных с приобретением в собственность имущества, имущественных прав и т.д. Беспроцентный заём может предоставляться, например, учредителем вновь созданному юридическому лицу для пополнения оборотных средств и т.д.

 

Часто для такого обеспечения обязательства по договору займа используется залог принадлежащего заемщику имущества.

Если в договоре не будет указано на беспроцентный характер займа, то в силу части первой статьи 734 Гражданского кодекса заимодавец вправе потребовать от заемщика уплаты процентов.

Что касается процентов, то их размер, как правило, устанавливается единым на весь срок займа. При этом это вовсе не означает, что сторонам запрещено устанавливать, к примеру, прогрессирующую (или, наоборот, регрессирующую) шкалу процентов.

Сроки выплаты процентов стороны могут установить календарной датой, до наступления которой заемщик обязан произвести очередную выплату процентов либо указать период времени, в течение которого они должны быть выплачены. Для более подробной конкретизации выплат может быть разработан в качестве приложения к договору график выплат с указанием периодов выплат, конкретных сумм и сроков уплаты.

В договоре рекомендуется определить, с какого момента подлежат начислению проценты за пользование суммой займа — с момента поступления ее заемщику или по окончании заранее установленного льготного периода, в течение которого проценты не начисляются. Необходимо указать срок этого периода.

При определении очередности выплат, как правило, используется следующая схема: в опережающем порядке выплачиваются проценты, а потом — основная сумма долга. Однако стороны вправе отразить в договоре иные условия. Например, суммы основного долга и процентов по нему выплачиваются параллельно друг с другом в соответствии с утвержденными периодами, сроками и объемами выплат и т.д.

 

Определяем порядок и срок возврата заемных средств

Целесообразно в договоре определить срок его действия (срок займа), по истечении которого заемщик обязан возвратить заимодавцу основную сумму долга (месяц, квартал, полгода, один год и т.д.) (часть первая статьи 735 Гражданского кодекса), а также уплатить проценты, если заём носит платный характер (часть третья статьи 734 Гражданского кодекса).

В текст договора рекомендуется включить положения о форме выплаты основной суммы долга (единовременным платежом или в рассрочку) .

Так, при условии возврата суммы займа единовременно можно предусмотреть следующие условия:

срок определяется конкретной календарной датой. Пример. Заемщик обязуется возвратить заимодавцу сумму займа до 15 июня 20___ года;

срок определяется периодом времени по истечении срока займа. Пример. Заемщик обязан возвратить сумму займа в течение трех дней после окончания срока займа;

срок определяется моментом востребования заимодавцем суммы займа. Пример.Заемщик обязан возвратить сумму займа в течение пяти дней с момента предъявления заимодавцем требования об этом.

При установлении формы выплаты «в рассрочку» рекомендуется определить этапы (периоды) осуществления платежей (один раз в неделю, в месяц, в квартал и т.д.) и объемы подлежащих выплате сумм денежных средств. Если основной долг распределяется к выплате равными пропорциями, то достаточно в тексте договора указать, что «выплаты осуществляются равными долями в установленные настоящим договором периоды».

При предоставлении денежных средств в заём на возмездной основе сторонам рекомендуется закрепить в договоре положения, регулирующие порядок и условия возврата суммы займа (его части) до истечения установленного договором срока (сроков). Возможные варианты:

1) досрочный возврат суммы займа допускается без дополнительного согласования этого вопроса с заимодавцем, но с последующим его немедленным уведомлением в письменной либо иной форме, позволяющей достоверно определить, что таковое исходит от заемщика. В этом случае проценты за пользование заемными средствами подлежат начислению и, соответственно, уплате по день возврата, поэтому имеет смысл ограничить заемщика в праве возвратить сумму займа до окончания срока и определить, что он это может сделать после истечения, скажем, половины установленного договором срока, его четверти и т.д. Пример. Сумма займа может быть возвращена заемщиком досрочно полностью или частично. В случае досрочного возврата суммы займа заемщик обязан направить заимодавцу соответствующее уведомление не позднее чем за 10 календарных дней до дня возврата;

2) досрочный возврат суммы займа допускается только с предварительного согласия заимодавца. В этом случае целесообразно определить форму, порядок и сроки направления соответствующего запроса и предоставления на него заимодавцем ответа;

3) досрочный возврат суммы займа не допускается. Пример. Заемщик не вправе осуществлять возврат займа раньше срока, установленного настоящим договором.

ВАЖНО! Сумма займа, предоставленного без начисления и взимания процентов за его использование, может быть возвращена досрочно. Данное положение носит императивный характер и не зависит от наличия в договоре условия, ограничивающего данное право заемщика. В договоре же целесообразно установить обязанность заемщика уведомить заимодавца о намерении возвратить сумму займа до истечения срока, на который он предоставлен, путем направления письма-уведомления.

Помимо залога, обеспечить исполнение обязательства

заемщика можно поручительством третьих лиц и

банковской гарантией

 

Обеспечиваем возврат займа

Стороны договора займа вправе установить дополнительные гарантии возврата суммы долга заимодавцу.

Такие гарантии называются обеспечением исполнения обязательства заемщика. Очень часто для такого обеспечения обязательства по договору займа используется залог принадлежащего заемщику имущества.

Тогда если заемщик не сможет исполнить свою обязанность по возврату суммы займа, уплате процентов и т. д., по условиям договора заимодавец получает право продать заложенное имущество и возместить из его стоимости задолженность заемщика. Если цена проданного имущества превышает сумму долга, обычно по соглашению сторон разница возвращается заемщику.

В условиях договора можно прописать, исполнение каких обязательств обеспечивается залогом, в каком порядке обращается взыскание на заложенное заемщиком имущество, возможна ли замена предмета залога, и если да, то на каких основаниях, у какой из сторон остается в пользовании заложенное имущество и т.д. Пример. Предоставленный по настоящему договору заём обеспечивается залогом. Залогодателем является заемщик.

 

При заключении договора займа заемщику

важно объективно оценивать свои силы

 

В целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязательств по возврату суммы займа заемщик предоставляет следующее имущество:

автомобиль Spark 2003 года выпуска (далее указываются другие характеристики заложенного имущества), принадлежащий заемщику на праве собственности (договор купли-продажи от 12.10.2006 года).

Заложенное имущество остается в пользовании залогодателя.

Заложенное имущество может быть заменено с письменного согласия заимодавца.

Залог имущества обеспечивает исполнение следующих обязательств по настоящему договору:

возврат суммы займа;

уплата процентов за пользование заемными денежными средствами.

Обращение взыскания на имущество осуществляется в порядке, установленном соглашением сторон настоящего договора. В случае возникновения спора обращение взыскания может быть осуществлено в судебном порядке.

Помимо залога, обеспечить исполнение обязательства заемщика можно:

поручительством третьих лиц;

банковской гарантией.

Условие о поручительстве третьих лиц может выглядеть следующим образом. Пример. Поручителем по настоящему договору является... (Ф. И. О.).

Поручитель отвечает перед заимодавцем за исполнение заемщиком его обязательств по настоящему договору.

Когда сумма займа считается возвращенной?

Сумма займа считается возвращенной в момент ее передачи заимодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет.

Подводя итоги, хотелось бы отметить, что при заключении договора займа заемщику необходимо объективно оценивать свои силы, то есть реально понимать, что через определенное количество времени у него будет возможность вернуть сумму долга и заплатить проценты.

 

Елена Ермохина

Задайте вопрос эксперту

Воспользуйтесь возможностью задать вопрос экспертам, выбрав в списке ниже интересующую вас тему. Ответы на наиболее интересные вопросы появятся на страницах журнала "Экономическое обозрение".
Неверный ввод
Неверный ввод

Подписка

Уважаемые читатели!

Не забудьте оформить подписку на наш журнал на 2017 год.

Подписаться на журнал можно с любого очередного месяца во всех почтовых отделениях Узбекистана.

Оформить подписку можно также через редакцию, оплатив счет.

Наши подписные индексы:
- для индивидуальных подписчиков - 957;
- для предприятий и организаций - 958.

Журнал выходит 12 раз в год.

Review.uz 2014 - 2017. Все права защищены.
Перепечатка материалов допускается только при наличии активной ссылки на портал.